Interim report
Page 1
Q 3 2025 LumenRadio delårsrapport januari – september 2025
Page 2
2 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Sammanfattning av perioden JULI -SEPTEMBER ✓ Nettoomsättningen för kvartalet uppgick till 65,2 MSEK (65,9). Det motsvarar en minskning med 1,0 procent jämfört med föregående års motsvarande kvartal. Svenska kronans förstärkning mot försäljningsvalutorna (EUR, USD) har påverkat omsättningen i kvartalet negativt. Justerat för valutakurser uppgår tillväxten till 3,1%. ✓ Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 14,1 MSEK (14,0). EBITDA uppgick till 17,9 MSEK (17,8) motsvarande en EBITDA-marginal på 27,4 % (27,0). ✓ Resultat efter skatt per aktie efter utspädning uppgick för kvartalet till 0,84 SEK (0,82). ✓ Kassaflödet för kvartalet var 5,6 MSEK (8,4). Kassaflödet påverkas främst av förändringar i rörelsekapital. ✓ Likvida medel vid kvartalets utgång uppgick till 91,3 MSEK (97,5). JANUARI -SEPTEMBER ✓ Nettoomsättningen för perioden uppgick till 176,5 MSEK (176,4). Det motsvarar en ökning på 0,03% jämfört med föregående års motsvarande period. Svenska kronans förstärkning mot försäljningsvalutorna (EUR, USD) har på- verkat omsättningen i perioden negativt. Justerat för valutakurser uppgår tillväxten till 3,1%. ✓ Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 12,4 MSEK (22,9). EBITDA uppgick till 23,8 MSEK (34,1) motsvarande en EBITDA-marginal på 13,5% (19,4). ✓ Resultat efter skatt per aktie efter utspädning uppgick för perioden till 0,61 SEK (1,49). ✓ Kassaflödet för perioden var -26,2 MSEK (13,1). Kassaflödet påverkas främst av skattebetalningar och förändring i rörelsekapitalet. ✓ Likvida medel vid kvartalets utgång uppgick till 91,3 MSEK (97,5). Juli - September 2025 Januari – September 2025 Nettoomsättning 65,2 MSEK (65,9) 176,5 MSEK (176,4) Rörelseresultat (EBIT) 14,1 MSEK (14,0) 12,4 MSEK (22,9) Resultat efter skatt 10,8 MSEK (11,4) 8,7 MSEK (19,7) Resultat per aktie efter utspädning 0,84 SEK (0,82) 0,61 SEK (1,49) Periodens kassaflöde 5,6 MSEK (8,4) -26,2 MSEK (13,1) Likvida medel 91,3 MSEK (97,5) 91,3 MSEK (97,5)
Page 3
3 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 VD - kommentar Tillbaka till stabilare grund Tredje kvartalet blev en återgång till det normala för LumenRadio, då den globala handeln efter två kvartal stabiliserades. Faktureringen under tredje kvartalet nådde 65,2 MSEK (65,9) vilket reflekterar en bra start på hösten. Bruttomar- ginalen blev stark, med en återhämtning till 64,6% (61,9). Tillsammans med en bra kostnadskontroll genererade det en EBITDA marginal på 27,4% (27,0). Jämfört med samma kvartal året innan påverkades resultatet negativt av att våra försäljningsvalutor EUR och USD har försva- gats. Under årets första sex månader mötte vi en nedgång i vår meteringaffär. Ett scenario som var väntat, då vi re- dan i slutet av förra året visste att våra OEM-kunder i segmentet skulle ha mindre behov under första halvåret i år. Samtidigt påverkades vi liksom alla andra som agerar globalt av den ryckighet som präglat världshandeln på senare tid. Osäkerheten fortsätter, men våra kunders or- derläggning har normaliserats. Som ett led i vårt strategiarbete har vi namnändrat våra affärsområden; Lighting and Smart Cities förkortas till Lighting Control, och Building and Infrastructure Control Systems döptes till Building Automation. Enklare att för- stå och speglar dessutom bättre vad det handlar om. Förenkling rimmar också med vårt värdeord Simplicity. Lighting Control Omsättningen på 42,6 MSEK (43,0) innebär en återhämt- ning från andra kvartalet i år, då vårt proffsbelysningsseg- ment drabbades av handelskriget mellan USA och Kina. När det gäller vår produkt Moonlite2 fortsätter den att sälja mycket bra. Där rampar vi upp produktionen för att möta efterfrågan från distributörerna som behöver fylla på sina lager. För att säkerställa att våra kunder i Kina har den upp- backning de behöver, och att de får den på sitt lokala språk, har vi förstärkt organisationen där med en lokal teknisk support. Supporten kan bland annat assistera när våra radiomoduler ska designas in i OEM:ernas egna produkter. Vi har även skapat ett nytt showroom i Guangzhou där vi tillsammans med våra kunder kan demonstrera vår tek- nologi. Vår ambition är att etablera oss på den volym- mässigt stora inhemska marknaden i Kina. När det gäller W-DALI ökar förfrågningarna på projekt och installationer. Vi har till exempel installerat W-DALI i Kölner Dom i Tyskland och Wiener Rathaus i Österrike. Fördelar som lång räckvidd och stabil kommunikation gör tekniken attraktiv i applikationer där både inom- och utomhusbelysning ingår. Produkterna är ganska nya på marknaden och den ökande efterfrågan sker från låga ni- våer. Building Automation Omsättningen i affärsområdet på 22,6 MSEK (22,9) re- flekterar den uppgång vi har sett sedan i våras. Kvartalets resultat är i paritet med samma period 2024, men valuta- neutraliserat blir kvartalet starkare i år. Uppgången drivs av metering-affären som var utma- nande under första halvåret. Eftersom kunderna i seg- mentet är stora volymmässigt, lägger långsiktiga order och redan hade en betydande lagerhållning, var ned- gången förutsedd sedan förra året. Som förväntat har metering-affären mer momentum nu. I september var vi på mässan RE+ i Anaheim, Kalifornien, vilket blev en bra start för Q3 i USA. RE+ är Nordameri- kas största mötesplats för företag inom förnybar energi och rätt sammanhang för LumenRadio att medverka i. Bland annat visade vi upp RIIM – en meshande sub-GHz- lösning utvecklad av vårt dotterbolag Radiocrafts. Pro- dukten väcker bland annat intresse inom förnybar energi. RIIM passar mycket väl för att hantera utomhusapplikat- ioner över långa avstånd, där det är kostsamt att instal- lera styrkabel, som dessutom skulle utsättas för väder och vind. Vårt trådlösa alternativ blir därför ett mycket
Page 4
4 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 bra alternativ i vidsträckta anläggningar för exempelvis solfångare. Compact är vår nya W-BACnet och W- Modbus nod för att koppla upp produkter för byggnadsautomation och erbjuder nu helt nya användningsområden. Den är kost- nadseffektiv, enkel att montera och tack vare sin mindre storlek möjlig att integrera. I slutet av kvartalet förhands- visade vi den för våra kunder. Compact integrerar söm- löst i vårt ekosystem för W-Modbus, som i sig väcker allt större uppmärksamhet bland OEM:er verksamma inom byggnadsautomation. Vi investerade i att göra en EPD (Environment Product Declaration) för Compact, med sikte på att kvalificera oss framöver för flera affärer. Tack vare EPD:n har vi lärt oss vilket klimatavtryck olika delar i vår produkt har och hur vi genom smarta val kan minska vårt klimatavtryck. Intresset för Compact är stort och många var med på förhandsvis- ningen. Säljstart sker i oktober. Ny IR hemsida Vi har förnyat vår hemsida för Investor Relations med må- let att ge våra aktieägare tydligare och mer komplett in- formation. På hemsidan kan man nu se aktuella aktiekurs- data samt historiska grafer över kursutvecklingen samt nyckeltal från senaste rapporten på ett enkelt sätt. Vår ambition är att ytterligare öka aktiemarknadens förståelse för LumenRadio och vårt erbjudande. IR-sidan hittas via: Investerare | LumenRadio Slutord Vi lägger ett stabilt kvartal bakom oss, med en försäljning som inte drabbats av några oväntade negativa effekter. Återhämtningen inom metering-området kom som förut- sett. Vi har kunnat leverera med stor precision under se- mesterperioden och har en hög leveransförmåga inom alla våra produktområden. Även om viss makroekono- misk osäkerhet kvarstår, så fokuserar vi på det vi själva kan påverka. Vi jobbar hårt på att bli starkare kvartal för kvartal. Under årets strategiarbete kunde vi konstatera att vi rör oss i exakt den riktning vi vill. En trådlös värld blir alltmer av en realitet. Där är vi väl positionerade med de produk- ter vi redan har, och de vi utvecklar för framtiden - Wireless Without Worries! Hans Larsson, VD LumenRadio AB Compact tillsammans med Wall Mount och DIN Rail ersätter kablar för Modbus RTU och BACnet MS/TP
Page 5
5 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Koncernen INTÄKTER Juli - september 2025 Nettoomsättningen i kvartalet juli till september 2025 uppgick till 65,2 (65,9) MSEK, vilket innebär en minskning på 1,0%. Affärsområdet Lighting Control minskar med 0,9% emot samma kvartal föregående år. Affärsområdet Building Automation minskar med 1,3% emot samma kvartal föregående år. Bruttomarginalen i kvartalet var stark och uppgick till 64,6% (61,9). Variationen mot föregående år ligger inom normalt intervall och beror på kund- och produktmixen. Januari – september 2025 Nettoomsättningen i perioden januari till september 2025 uppgick till 176,5 (176,4) MSEK, vilket innebär en ökning på 0,03%. Lighting Control ökar med 13,3% emot samma period föregående år. Affärsområdet Building Automation minskar med 20,3% emot samma period föregående år framför allt drivet av en svag utveckling inom meteringaffären under årets två första kvartal. Bruttomarginalen i perioden uppgick till 61,8% (61,1). Va- riationen mot föregående år ligger inom normalt intervall och beror på kund- och produktmixen Koncernens nettoomsättning fördelas per affärsområde enligt tabellen nedan. RESULTAT Juli-september 2025 Rörelsekostnaderna ökade med 7,4% emot föregående års motsvarande period. Ökningen härrör sig till ökning av per- sonal samt övriga externa kostnader , vilka ökat till följd av satsningar inom sälj och utveckling. EBITDA uppgick till 17,9 MSEK ( 17,8). EBITDA marginalen uppgick till 27,4% (27,0). Finansiella poster har påverkats negativt till följd av omräkningen av likvida medel i utländsk valuta. Januari– september 2025 Rörelsekostnaderna ökade med 16,0% emot föregående års motsvarande period. Ökningen härrör sig till ökning av personal samt övriga externa kostnader, vilka ökat till följd av satsningar inom sälj och utveckling. EBITDA uppgick till 17,9 MSEK (17,8). EBITDA uppgick till 23,8 MSEK (34,1). EBITDA marginalen uppgick till 13,5% (19,4). Finansiella poster har påverkats negativt till följd av omräk- ningen av likvida medel i utländsk valuta. FINANSIELL STÄLLNING Koncernens likvida medel vid periodens slut uppgick till 91,3 MSEK (97,5). Koncernen har även outnyttjade checkkrediter om 7 MSEK. Varulagret uppgick till 19,5 MSEK vid periodens utgång jämfört med 2 0,6 MSEK för motsvarande period föregå- ende år. Minskningen i varulagret beror på bättre tillgäng- lighet på komponentmarknaden. Kassaflödet i kvartalet uppgick till 5,6 MSEK (8,4). Skillna- den jämfört med föregående årets motsvarande period be- ror främst på minskning av kortfristiga skulder. RISKER Riskerna för koncernens verksamhet har inte ändrats i något väsentligt hänseende efter vad som beskrivits i bolagets senaste årsredovisning. HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT Inga väsentliga händelser har inträffat efter kvartalets ut- gång. AKTIEINFORMATION Antalet aktier uppgick vid periodens slut till 12 580 782, alla med ett kvotvärde om 0,05 kr och lika rösträtt. LumenRadios aktie är noterad på Nasdaq Stockholm First North Growth Market. “Certified advisor” är FNCA. Vid utgången av kvartalet var 198 999 teckningsoptioner tecknade av anställda och ledande befattningshavare i koncernen. FINANSIELLA MÅL Styrelsen har fastställt LumenRadios långsiktiga finansiella mål till: • Genomsnittlig årlig organisk tillväxt om >25% per år under en konjunkturcykel, samt • EBITDA >20% per år i genomsnitt under en konjunkturcykel.
Page 6
6 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Denna delårsrapport har översiktligt granskats av bolagets revisorer. RAPPORTENS UNDERTECKNANDE Styrelsen och verkställande direktör försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som mo- derbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Göteborg den 27 oktober 2025 LumenRadio Aktiebolag (publ) Victoria Van Camp Martin Gren Ordförande Styrelseledamot Nicolas Hassbjer Mikael Johnsson Albrektsson Styrelseledamot Styrelseledamot Sabina Lindén Styrelseledamot Hans Larsson Verkställande direktör
Page 7
7 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Nyckeltal TSEK 2025 2024 2025 2024 2024 Nycke lta l e nlig t IFR S Jul- Se p Jul- Se p Ja n- Se p Ja n- Se p Ja n- De c Nettoomsättning 65 218 65 884 176 465 176 409 244 607 Rörelseresultat (EBIT) 14 052 13 957 12 442 22 875 28 649 Periodens resultat 10 821 11 423 8 671 19 684 28 230 Periodens kassaflöde 5 568 8 424 -26 199 13 085 34 507 Resultat per aktie efter utspädning 0,84 0,82 0,61 1,49 2,18 A lte rna tiv a nycke lta l - e j d e fine ra d e e nlig t IFR S Nettoomsättningstillväxt -1,0% -5,0% 0,03% -10,4% -3,1% Bruttovinst 42 141 40 800 109 089 107 846 147 475 Bruttomarginal 64,6% 61,9% 61,8% 61,1% 60,3% EBITDA 17 877 17 772 23 803 34 148 43 693 EBITDA-marginal 27,4% 27,0% 13,5% 19,4% 17,9% EBIT 14 052 13 957 12 442 22 875 28 649 EBIT-marginal 21,5% 21,2% 7,1% 13,0% 11,7% Medelantalet anställda 74 71 74 70 71
Page 8
8 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Koncernens resultaträkning Koncernens totalresultat 2025 2024 2025 2024 2024 TSEK Jul- Se p Jul- Se p Ja n- Se p Ja n- Se p Ja n- De c Nettoomsättning 65 218 65 884 176 465 176 409 244 607 Övriga rörelseintäkter 559 93 417 213 232 Sum m a rö re ls e ns intä kte r 65 777 65 977 176 882 176 622 244 839 Aktiverat arbete för egen räkning 1 777 478 4 709 1 493 2 461 Råvaror och förnödenheter -23 077 -25 084 -67 376 -68 563 -97 132 Personalkostnader -19 031 -17 025 -63 564 -55 693 -78 374 Övriga externa kostnader -7 569 -6 378 -26 848 -19 424 -27 632 Avskrivningar -3 825 -3 814 -11 361 -11 272 -15 044 Övriga rörelsekostnader 0 -197 0 -287 -469 Sum m a rö re ls e ns ko s tna d e r - 51 725 - 52 020 - 164 440 - 153 747 - 216 190 R ö re ls e re s ulta t 14 052 13 957 12 442 22 875 28 649 Finansiella poster -449 573 -1 890 2 171 7 146 R e s ulta t e fte r fina ns ie lla p o s te r 13 603 14 531 10 552 25 046 35 795 Skatt -2 782 -3 107 -1 881 -5 363 -7 565 P e rio d e ns re s ulta t 10 821 11 423 8 671 19 684 28 230 R e s ulta t hä nfö rlig t till m o d e rb o la g e ts a ktie ä g a re 10 821 11 423 8 671 19 684 28 230 2025 2024 2025 2024 2024 TSEK Jul- Se p Jul- Se p Ja n- Se p Ja n- Se p Ja n- De c P e rio d e ns re s ulta t 10 821 11 423 8 671 19 684 28 230 Övrigt totalresultat (omräkningsdifferens) -31 -982 -861 -779 -457 P e rio d e ns to ta lre s ulta t 10 790 10 441 7 810 18 905 27 773 P e rio d e ns to ta lre s ulta t hä nfö rlig t till moderbolagets ägare 10 790 10 441 7 810 18 905 27 773 R e s ulta t p e r a ktie fö re o ch e fte r uts p ä d ning Genomsnittligt antal aktier innan utspädning 12 580 782 12 580 782 12 580 782 12 580 782 12 580 782 Resultat per aktier innan utspädning 0,86 0,83 0,62 1,50 2,21 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 12 779 584 12 697 841 12 779 650 12 700 016 12 722 126 Resultat per aktier efter utspädning 0,84 0,82 0,61 1,49 2,18
Page 9
9 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Koncernens balansräkning TSEK TILLGÅNGAR 2025- 09- 30 2024- 09- 30 2024- 12- 31 A nlä g g ning s tillg å ng a r Im m a te rie lla a nlä g g ning s tillg å ng a r Balanserade utvecklingsutgifter 12 950 11 030 11 081 Patent 1 916 1 927 1 810 Mjukvara 21 292 22 973 22 621 Kundrelationer 35 021 38 566 37 680 Varumärke 19 699 19 341 19 341 Goodwill 62 608 62 606 62 608 Sum m a im m a te rie lla a nlä g g ning s tillg å ng a r 153 486 156 444 155 141 Ma te rie lla a nlä g g ning s tillg å ng a r Inventarier 2 422 3 265 3 109 Nyttjanderättstillgångar 5 902 9 282 8 129 Sum m a m a te rie lla a nlä g g ning s tillg å ng a r 8 324 12 547 11 238 Övriga långfristiga fordringar 430 1 903 431 Sum m a a nlä g g ning s tillg å ng a r 162 239 170 893 166 809 O m s ä ttning s tillg å ng a r Varulager 19 511 20 614 24 212 Kundfordringar 34 404 32 801 23 296 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 690 7 852 2 924 Övriga fordringar 5 866 3 431 16 546 Kassa och bank 91 346 97 485 118 576 Sum m a o m s ä ttning s tillg å ng a r 155 817 162 182 185 555 SUMMA TILLGÅNGAR 318 057 333 076 352 365
Page 10
10 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Koncernens balansräkning TSEK EGET KAPITAL 2025- 09- 30 2024- 09- 30 2024- 12- 31 Aktiekapital 629 629 629 Övrigt tillskjutet kapital 141 217 139 431 141 196 Balanserat resultat 105 310 88 627 97 501 Sum m a e ge t ka pita l 247 156 228 687 239 326 SKULDER Lå ngfris tiga s kulde r Leasingskuld 1 973 4 642 3 510 Avsättningar avseende garantier 168 723 532 Uppskjuten skatteskuld 16 364 17 517 17 224 Övriga långfristiga skulder 0 30 996 23 273 Sum m a lå ngfris tiga s kulde r 18 505 53 878 44 539 Ko rtfris tiga s kulde r Skulder till kreditinstitut 0 22 0 Leverantörsskulder 12 835 16 735 24 185 Förskott från kunder 279 446 307 Leasingskuld 3 749 4 502 4 494 Aktuell skatteskuld 29 15 437 14 017 Övriga skulder 26 764 2 491 10 381 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 740 10 877 15 116 Sum m a ko rtfris tiga s kulde r 52 396 50 510 68 500 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 318 057 333 076 352 365
Page 11
11 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Koncernens förändringar eget kapital TSEK A ktie ka p ita l Ö v rig t tills kjute t ka p ita l Ba la ns e ra d e v ins tm e d e l Sum m a e g e t ka p ita l Ingående eget kapital 2024-01-01 629 139 562 69 727 209 918 Transaktioner med koncernens ägare Optioner -129 -129 Sum m a tra ns a ktio ne r m e d a ktie ä g a re 0 - 129 0 - 129 Skattejustering avseende tidigare period -5 -5 Periodens resultat 19 684 19 684 Övrigt totalresultat (omräkningsdifferens) -779 -779 Sum m a to ta lre s ulta t 0 0 18 900 18 900 U tg å e nd e e g e t ka p ita l 2024- 09- 30 629 139 431 88 627 228 687 Ingående eget kapital 2024-10-01 629 139 431 88 627 228 687 Transaktioner med koncernens ägare Optioner 1 763 1 763 Sum m a tra ns a ktio ne r m e d a ktie ä g a re 0 1 763 0 1 763 Periodens resultat 8 551 8 551 Övrigt totalresultat (omräkningsdifferens) 322 322 Sum m a to ta lre s ulta t 0 0 8 873 8 873 U tg å e nd e e g e t ka p ita l 2024- 12- 31 629 141 196 97 501 239 325 Ingående eget kapital 2025-01-01 629 141 196 97 501 239 325 Transaktioner med koncernens ägare Optioner 21 21 Sum m a tra ns a ktio ne r m e d a ktie ä g a re 0 21 0 21 Periodens resultat 8 671 8 671 Övrigt totalresultat (omräkningsdifferens) -861 -861 Sum m a to ta lre s ulta t 0 0 7 810 7 810 U tg å e nd e e g e t ka p ita l 2025- 09- 30 629 141 217 105 310 247 156
Page 12
12 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Koncernens kassaflödesanalys 2025 2024 2025 2024 2024 TSEK Jul- Se p Jul- Se p Ja n- Se p Ja n- Se p Ja n- De c Ka s s a flö d e frå n d e n lö p a nd e v e rks a m he te n Rörelseresultat 14 052 13 957 12 441 22 875 28 649 Justering för poster som ej ingår i kassaflödet 2 193 3 450 7 982 12 005 19 073 Erhållen ränta 425 1 415 1 437 2 175 3 057 Erlagd ränta -68 -457 -565 -741 -557 Betald inkomstskatt -1 872 -1 398 -17 620 -6 631 -9 579 Ka s s a flö d e frå n d e n lö p a nd e v e rks a m he te n fö re fö rä nd ring a v rö re ls e ka p ita l 14 730 16 968 3 676 29 684 40 643 Ka s s a flö d e frå n fö rä nd ring a r a v rö re ls e ka p ita l Minskning (+) ökning (-) av varulager/pågående arbete 1 912 5 824 4 701 6 017 2 419 Minskning (+) ökning (-) av kundfordringar -1 622 -7 592 -11 107 -10 274 -770 Minskning (+) ökning (-) av fordringar 4 001 477 9 803 -846 -8 968 Minskning (-) ökning (+) av leverantörsskulder -6 818 -3 849 -11 350 -466 6 984 Minskning (-) ökning (+) av kortfristiga skulder -3 687 -1 478 -13 292 -4 323 -96 Ka s s a flö d e frå n d e n lö p a nd e v e rks a m he te n 8 517 10 350 - 17 569 19 792 40 212 Inv e s te ring s v e rks a m he te n Investeringar i materiella tillgångar -31 26 -137 -1 376 -1 558 Investeringar i immateriella tillgångar -1 761 -548 -5 076 -1 682 -2 598 Investeringar i finansiella tillgångar 36 -264 1 -300 1 172 Förvärv av aktier i koncernföretag 0 0 0 0 0 Ka s s a flö d e frå n inv e s te ring s v e rks a m he te n - 1 756 - 786 - 5 212 - 3 358 - 2 984 Fina ns ie ring s v e rks a m he te n Inlösen av optioner -4 -15 21 -129 1 634 Amortering av lån 0 13 0 -8 0 Amortering av leasingskuld -1 189 -1 138 -3 439 -3 212 -4 353 Ka s s a flö d e frå n fina ns ie ring s v e rks a m he te n - 1 193 - 1 140 - 3 418 - 3 349 - 2 719 P e rio d e ns ka s s a flö d e 5 568 8 424 - 26 199 13 085 34 509 Likvida medel vid periodens början 85 756 89 094 118 576 84 305 84 305 Kursdifferens i likvida medel 22 -32 -1 031 95 -237 Likv id a m e d e l v id p e rio d e ns s lut 91 346 97 485 91 346 97 485 118 576
Page 13
13 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Moderbolagets resultaträkning 2025 2024 2024 TSEK Ja n- Se p Ja n- Se p Ja n- De c Nettoomsättning 153 647 138 004 195 794 Övriga rörelseintäkter 14 47 49 Sum m a rö re ls e ns intä kte r 153 661 138 051 195 843 Aktiverat arbete för egen räkning 4 709 1 493 2 461 Råvaror -56 015 -52 176 -74 527 Personalkostnader -45 223 -47 017 -66 003 Övriga externa kostnader -32 781 -20 031 -28 513 Avskrivningar -3 870 -3 975 -5 255 Övriga rörelsekostnader 0 -258 -364 Sum m a rö re ls e ns ko s tna d e r - 133 180 - 121 964 - 172 201 R ö re ls e re s ulta t 20 481 16 086 23 643 Finansiella poster 1 029 1 774 4 320 R e s ulta t e fte r fina ns ie lla p o s te r 21 510 17 861 27 963 Bokslutsdispositioner 0 0 0 R e s ulta t fö r s ka tt 21 510 17 861 27 963 Skatt -4 431 -3 679 -5 695 P e rio d e ns re s ulta t 17 079 14 181 22 268 R e s ulta t hä nfö rlig t till m o d e rb o la g e ts a ktie ä g a re 17 079 14 181 22 268
Page 14
14 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Moderbolagets balansräkning TSEK TILLGÅNGAR 2025- 09- 30 2024- 09- 30 2024- 12- 31 Anläggnings tillgångar Immateriella anläggningstillgångar 15 092 12 958 12 989 Materiella anläggningstillgångar 2 280 3 112 2 959 Finansiella anläggningstillgångar Andelar koncernbolag 127 541 127 541 127 542 Övriga finansiella anläggningstillgångar 5 450 5 063 5 653 Summa finansiella anläggningstillgångar 132 992 132 604 133 195 S umma anläggnings tillgångar 150 365 148 673 149 143 Oms ättnings tillgångar Varulager 15 004 17 854 20 201 Övriga omsättningstillgångar 35 982 32 561 40 995 Kassa och bank 73 539 73 702 80 875 S umma oms ättnings tillgångar 124 525 124 117 142 071 SUMMA TILLGÅNGAR 274 890 272 790 291 214 TSEK EGET KAPITAL 2025- 09- 30 2024- 09- 30 2024- 12- 31 Bundet eget kapital 10 173 11 652 10 173 Fritt eget kapital 219 105 190 397 202 026 S umma e ge t kapital 229 278 202 049 212 199 SKULDER Lå ng fris tig a s kuld e r Räntebärande skulder långfristig del 0 30 996 23 273 Avsättningar avseende garantier 168 723 532 S umma långfris tiga s kulde r 168 31 719 23 805 Kortfris tiga s kulde r Leverantörsskulder 9 998 14 781 20 418 Skulder till koncernföretag 1 081 1 066 1 275 Övriga kortfristiga skulder 34 366 23 174 33 517 S umma kortfris tiga s kulde r 45 445 39 021 55 210 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 274 890 272 790 291 214
Page 15
15 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025 Noter NOT 1 ALLMÄN INFORMATION Koncernredovisningen omfattar LumenRadio AB (Moder- bolaget), och dess dotterbolag Wireless Solution Sweden AB, LumenRadio Incentive AB, LumenRadio Inc. (US), Lu- menRadio Deutschland GmbH (DE) och Radiocrafts AS (NO) sammantaget Koncernen. Moderbolaget är ett aktie- bolag registrerat i Sverige med säte i Västra Götalands län. Adressen till huvudkontoret är Johan Willins gata 6, 416 64 Göteborg. Koncernens huvudsakliga verksamhet skall vara utveckling och försäljning av kommunikationsut- rustning och därmed förenlig verksamhet. NOT 2 SAMMANFATTNING AV VIKTIGA REDO VIS- NINGSPRINCIPER Koncernen Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med Inter- national Financial Reporting Standards (IFRS). Rapporten för moderbolaget har upprättats i enlighet med Årsredo- visningslagen samt RFR 2 Redovisning för juridiska perso- ner. Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Inga förändringar av redovisningsprinciperna har gjorts ef- ter upprättandet av senaste årsredovisningen. NOT 3 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Bolaget har inte transaktioner med närstående enligt defi- nitionen i IAS 24 upplysningar om närstående. All handel mellan koncernbolag sker på marknadsmässiga villkor. NOT 4 UPPLYSNING ENLIGT IFRS 16 Bolaget har under kvartalet förlängt hyreskontraktet för hu- vudkontoret med startdatum 1 juni 2026. Avtalet kommer redovisas enligt IFRS 16 från och med startdatum. NOT 5 HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Inga väsentliga händelser har inträffat efter kvartalets ut- gång.
Page 16
16 DELÅRSRAPPORT Januari–september 2025
Page 17
17 Definitioner alternativa nyckeltal Nyckeltal Definition Anledning till att nyckeltalet används Nettoomsättningstillväxt Den procentuella ökningen av netto- omsättning i förhållande till motsva- rande föregående period. För jämförelse av tillväxt mellan olika perioder och mot den övergripande marknaden. Bruttovinst Bruttovinst redovisas som skillnad mellan omsättning och direkt material Översiktligt mått på företagets förmåga att generera vinst på inköpt material och tjänster. Bruttovinstmarginal Bruttovinst i procent av omsättning Översiktligt mått på företagets förmåga att generera vinst på inköpt material och tjänster. EBITDA Rörelseresultat exklusive avskrivningar på materiella och immateriella anlägg- ningstillgångar Nyckeltalet anges för att be- döma Bolagets operationella aktiviteter. EBITDA är ett kom- plement till rörelseresultat som indikerar Bolagets kassamäss- iga verksamhetsresultat. EBITDA-marginal EBITDA i procent av nettoomsättning Är ett användbart mått för att översiktligt bedöma lönsam - het i förhållande till omsättning EBIT Resultat av rörelsens verksamhet innan finansiella kostnader Nyckeltalet är detsamma som Rörelseresultat. EBIT-marginal EBIT i procent av nettoomsättning För att översiktligt bedöma lönsamhet i förhållande till om- sättning. Medelantalet anställda Vägt medeltal anställda i koncernen Medelantal anställda bygger på betalda närvarotimmar omräk- nade till full helårsarbetstid i pe- rioden.
Page 18
18 Finansiell kalender 26 februari 2026 Bokslutskommuniké Q4 januari – december 2025 27 mars 2026 Årsredovisning 2025 23 april 2026 Delårsrapport Q1 januari-mars 2026 24 april 2026 Årsstämma 14 juli 2026 Delårsrapport Q2 januari – juni 2026 4 november 2026 Delårsrapport Q3 januari-september 2026 Kontakt Hans Larsson, VD Tel nr. 070-960 10 22 hans.larsson@lumenradio.com Sanna Svensson, CFO & IR Tel nr. 076-813 10 67 sanna.svensson@lumenradio.com
Page 19
19 investorrelations@lumenradio.com Tel: +46 31 60 61 60 investorrelations@lumenradio.com LumenRadio AB www.lumenradio.com Johan Willins gata 6, SE-416 64 Gothenburg, Sweden